ANAF extinde investigațiile asupra unui grup de firme implicate în fraudă fiscală

Inspectorii ANAF au extins recent investigațiile într-un caz complex de fraudă fiscală, care a fost inițial prezentat în noiembrie 2025. Această extindere a verificărilor a fost determinată de identificarea unor noi operatori economici și persoane fizice care ar fi acționat în cadrul aceluiași circuit fraudulos. Autoritatea fiscală a subliniat că aceste verificări suplimentare contribuie la o înțelegere mai amplă a modului în care au fost desfășurate operațiunile și a dimensiunii prejudiciilor aduse bugetului de stat.

Investigațiile se concentrează asupra unor societăți afiliate, toate administrate de aceeași persoană, care au realizat transferuri financiare semnificative între ele. ANAF a constatat că aceste entități au utilizat resursele financiare pentru a acorda împrumuturi intercompanie în valoare de peste 32 de milioane de lei, în ciuda faptului că înregistrau capitaluri proprii negative și aveau obligații fiscale restante semnificative. Deși aveau lichiditățile necesare pentru a-și achita datoriile fiscale, reprezentantul legal a ales să decapitalizeze sursele proprii, ceea ce sugerează un comportament sistematic de neplată a obligațiilor fiscale.

În ceea ce privește comportamentul fiscal al acestor entități, inspectorii ANAF au observat că nerespectarea obligațiilor de plată era o practică obișnuită. Persoana care controla activitatea grupului gestiona și alte societăți comerciale cu un comportament similar, inclusiv din domeniul serviciilor de pază și protecție. ANAF a descoperit că, deși societățile au declarat obligațiile fiscale, acestea nu au fost achitate în termenul legal, iar suma totală a impozitelor pe veniturile din salarii și contribuțiilor sociale neachitate depășește 13 milioane de lei.

Investigarea a scos la iveală și un circuit documentar fictiv, prin care au fost înregistrate bunuri fără legătură cu activitatea desfășurată, sub denumirea de „bunuri consumabile”. Acest mecanism a fost utilizat pentru a diminua artificial profitul impozabil și a obține deduceri ilegale de TVA, prejudiciul generat fiind estimat la peste 1,2 milioane de lei. De asemenea, au fost emise facturi de avans pentru livrări viitoare de bunuri și echipamente, fără a exista un fapt generator real, ceea ce a condus la deduceri nelegale de TVA în valoare de peste 900.000 lei.

În urma acestor constatări, ANAF a sesizat autoritățile de urmărire penală competente și continuă ancheta pentru a identifica toate persoanele și entitățile implicate în acest mecanism de fraudă. Autoritatea fiscală a transmis un mesaj ferm că transferul resurselor financiare în detrimentul achitării obligațiilor fiscale, utilizarea documentelor fără conținut economic și diminuarea artificială a obligațiilor către bugetul de stat sunt priorități în activitatea sa de control. Investigațiile vor continua până la identificarea întregului circuit financiar și a tuturor persoanelor implicate, subliniind angajamentul ANAF de a combate evaziunea fiscală și de a proteja bugetul de stat.